Попытка № 3: Бюро финансовых расследований с доступом к движению по банковским счетам и правом на использование огнестрельного оружия

Отдельная служба финансовых расследований задумывалась еще несколько лет назад. Прежде всего - чтобы анализировать и системно устранять предпосылки для уклонения от налогов и других экономических преступлений. Косвенно - чтобы в конечном счете избавить бизнес от силовиков с обысками и изъятием дорогостоящей техники. Весной 2017 года правительство поддержало проект о Службе финрасследований, документ представил тогда министр финансов Александр Данилюк. Но развитие история не получила. Через год в парламенте зарегистрировали разработанный по просьбе президента законопроект - о Нацбюро финбезопасности. Глава государства предлагал не подчинять новый орган правительству. Законопроект № 1208 о Бюро финансовых расследований - как минимум третья попытка. Инициатор - нардеп от "Слуги народа", глава налогового комитета Даниил Гетманцев. Какое Бюро финрасследований предлагают создать "Слуги народа"? Бюро финрасследований должно подчиняться Кабинету министров и координироваться министром финансов (ныне - Оксана Маркарова). Ожидается, что Бюро будет заниматься аналитической деятельностью - собирать и обобщать информацию об экономических преступлениях, в том числе из баз данных, и предлагать Кабмину через главу Минфина проекты нормативно-правовых актов, которые могут системно решить ситуацию. Вместе с тем, Бюро финбезопасности хотят поручить проводить оперативно-розыскную деятельность (привет, обыски), в частности проводить прослушку. А еще - заниматься розыском беглецов, подозреваемых в экономических преступлениях. Кто этим будет заниматься? Законодатели усвоили урок с ГБР и хотят сразу предусмотреть в УПК Украины создание оперативного, оперативно-технического подразделения детективов и внутреннего контроля в составе Бюро. Все они по письменному поручению детектива, прокурора региональной прокуратуры ГПУ имеют право проводить розыскные и негласные следственные действия. Помимо прочего, финрасследования смогут "материально и морально поощрять лиц" помогать предотвращать, выявлять, пресекать и раскрывать уголовные нарушения. Об экономических преступлениях можно будет сообщить анонимно, но за дело возьмутся, только если назвать конкретные фамилии и факты о тяжком или особо тяжком преступлении. Работники Бюро финрасследований со спецзваниями при исполнении обязанностей будут иметь полномочия полицейских - с правом останавливать людей, проверять документы, проводить поверхностный осмотр человека или транспорта, не пускать на какую-либо территорию, забирать вещи, преследовать человека, применять физическую силу, спецсредства, огнестрельное оружие, гранаты и боеприпасы для разрушения препятствий и принудительного открывания помещений. Правда, на таких работников хотят распространить действие Дисциплинарного устава Нацполиции. Подследственность Бюро финбезопасности - это 20 основных статей УКУ и девять дополнительных, если нарушения будут связаны с экономическими преступлениями. Основные - уклонение от уплаты налогов, фиктивное предпринимательство, подделка документов, незаконный сбыт подакцизных товаров, доведение до банкротства, а банка - до неплатежеспособности, манипулирование на фондовом рынке и т. п. Если не отнесли к подследственности НАБУ - еще нецелевое использование бюджетных денег, противоправное завладение имуществом предприятия; мошенничество с деньгами - если ущерб превышает 3 млн грн. И связанные с ними подлог, незаконные действия с карточками, незаконное изготовление контрольных марок и прочее. Подследственность 204 - Незаконное изготовление, хранение, сбыт или транспортировка с целью сбыта подакцизных товаров, 205 - Фиктивное предпринимательство, 205-1 - Подделка документов, которые подаются для проведения государственной регистрации юридического лица и физических лиц - предпринимателей, 206 - Противодействие законной хозяйственной деятельности, 212 - Уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей), 212-1 - Уклонение от уплаты единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование и страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, 218-1 - Доведение банка до неплатежеспособности, 219 - Доведение до банкротства, 220-1 - Нарушение порядка ведения базы данных о вкладчиках или порядка формирования отчетности, 220-2 - Фальсификация финансовых документов и отчетности финансовой организации, сокрытие неплатежеспособности финансового учреждения или оснований для отзыва (аннулирования) лицензии финансового учреждения, 222-1 - Манипулирование на фондовом рынке, 223-1 - Подделка документов, которые подаются для регистрации выпуска ценных бумаг, 223-2 - Нарушения порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, 224 - Изготовление, сбыт и использование поддельных негосударственных ценных бумаг, 229 - Незаконное использование знака для товаров и услуг, фирменного наименования, квалифицированного указания происхождения товара, 231 - Незаконное собирание с целью использования или использование сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну, 232 - Разглашение коммерческой или банковской тайны, 232-1 - Незаконное использование инсайдерской информации, 232-2 - Сокрытие информации о деятельности эмитента, 233 - Незаконная приватизация государственного, коммунального имущества. И такие нарушения, если они не отнесены к подследственности НАБУ: 206-2 - Противоправное завладение имуществом предприятия, учреждения, организации, 210 - Нецелевое использование бюджетных средств, осуществление расходов бюджета или предоставление кредитов из бюджета без установленных бюджетных назначений или с их превышением, 211 - Издание нормативно-правовых актов, уменьшающих поступления бюджета или увеличивающих расходы бюджета вопреки закону, 222 - Мошенничество с финансовыми ресурсами (если сумма ущерба более чем в 1,5 тыс. раз превышает прожиточный минимум для трудоспособных лиц; сейчас это 3 млн 10,5 тыс. грн.) И такие нарушения, если они связаны с вышеперечисленными: 192 - Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием, 200 - Незаконные действия с документами на перевод, платежными карточками и другими средствами доступа к банковским счетам, электронными деньгами, оборудованием для их изготовления, 216 - Незаконное изготовление, подделка, использование или сбыт незаконно изготовленных, полученных или поддельных контрольных марок, 358 - Подделка документов, печатей, штампов и бланков, сбыт или использование поддельных документов, печатей, штампов, 366 - Служебный подлог. Руководителя Бюро должно назначить правительство по представлению главы Минфина. Сам министр для определения кандидатуры может объявить консультативный конкурс, - может, но не обязан. Сколько людей войдет в Бюро - определит правительство. Какая у них будет зарплата - тоже (но исходя из норм законопроекта, она должна быть высокой). Государство готово в случае необходимости охранять как сотрудников Бюро, так и его информаторов. Этим будет заниматься Нацполиция, как именно - определят Минфин и МВД. Предполагается, что Бюро финрасследований будет действовать в составе центрального и территориальных управлений. А еще там будет подразделение внутреннего контроля, которое должно подчиняться руководителю Бюро. Общественный совет в составе 35 человек получит право контролировать деятельность Бюро финрасследований. Инициировать аудит сможет общественный совет по крайней мере 21 голосом или министр финансов, а еще аудит будут проводить ежегодно. Отрицательный результат проведенного аудита - повод для увольнения руководителя Бюро (как и обращение главы Минфина правительству). Аудит будет проводить комиссия из трех человек - по одному от президента, правительства и Верховной Рады.