В 2019 году Государственная фискальная служба проведет 6721 проверку. Наибольшее количество проверок ожидается в компаниях в Киевской, Харьковской и Одесской областях.

Чаще всего проверяют компании, которые занимаются транспортом, оптовой и розничной торговлей, пишет Opendatabot.

Плановые проверки ожидают компании, которые имеют критерии риска, определенные приказом Министерства финансов Украины. К ним относятся:

• компании, которые имеют уровень уплаты налога на прибыль ниже уровня оплаты по соответствующей отрасли;
• компании, которые имеют уровень уплаты НДС ниже уровня оплаты по соответствующей отрасли;
• компании, которые задекларировали отрицательное значение объекта налогообложения налогом на прибыль;
• компании, которые имеют отношения с контрагентами, находящимся в розыске, ликвидированы или обанкротились;
• компании, которые имеют разногласия по налоговым обязательствам и налоговому кредиту.

В приказе ГФС также сказано, что, кроме основного списка подозрительных компаний ГФС, также проверят их подразделения, дочерние предприятия и контрагентов.

Банки, страховщики, торговцы ценными бумагами, постоянные представительства и представительства нерезидентов тоже включаются в плановые проверки.